Inspectorii Antifraudă din cadrul ANAF au descoperit un mecanism transfrontalier de fraudă fiscală în comerțul cu mașini second-hand. Peste 2.000 de autoturisme aduse din Germania ar fi ajuns pe piața din România printr-un circuit de firme din Ungaria și Slovacia, iar prejudiciul estimat depășește 26 de milioane de lei. În unele cazuri, valoarea declarată a mașinilor ajungea la mai puțin de 30% din prețul facturat inițial în Germania.
Verificările au fost făcute în județele Alba, Argeș, Galați, Neamț și Sibiu, iar inspectorii români au colaborat cu autoritățile fiscale din alte state membre ale Uniunii Europene pentru a reconstitui circuitul tranzacțiilor.
Cum funcționa schema cu mașini second-hand
Potrivit ANAF, mecanismul era bazat pe folosirea succesivă a unor societăți de tip „missing trader”, înființate în Ungaria și Slovacia.
Aceste firme erau utilizate pentru achiziționarea intracomunitară a autoturismelor în regim de scutire de TVA, mașinile fiind destinate în realitate pieței din România. Atunci când unei societăți îi era anulat codul de TVA, activitatea ar fi fost mutată pe o altă firmă, iar circuitul continua.
În acest fel, susțin inspectorii antifraudă, era evitată plata corectă a TVA către bugetul statului român.
Mașini aduse din Germania, trecute în acte la mai puțin de 30% din valoare
Una dintre cele mai importante nereguli descoperite privește diferențele dintre prețurile reale ale autoturismelor și valorile înscrise ulterior în documente.
În anumite situații, mașinile apăreau în acte la mai puțin de 30% din valoarea facturată inițial de furnizorii din Germania.
Prin diminuarea artificială a valorii autoturismelor era redusă și baza asupra căreia ar fi trebuit calculate obligațiile fiscale.
Facturi fictive, contracte în alb și persoane interpuse
Inspectorii ANAF susțin că au descoperit mai multe metode prin care ar fi fost ascuns traseul real al mașinilor.
Printre acestea se numără facturi emise în România în numele unor firme din Ungaria și Slovacia, facturi și contracte completate fictiv sau în alb, precum și contracte succesive între persoane fizice.
Ar fi fost folosite și persoane interpuse. Unele dintre acestea le-ar fi spus inspectorilor că nici măcar nu știau despre tranzacțiile realizate în numele lor.
La înmatricularea unor autoturisme ar fi fost prezentate inclusiv documente emise pe numele unor societăți care, în urma verificărilor, nu au confirmat operațiunile comerciale respective.
Întreaga afacere ar fi fost coordonată din România
Deși în circuit apăreau societăți din Ungaria și Slovacia, ANAF susține că activitatea era coordonată din România.
De aici ar fi fost identificate mașinile care urmau să fie cumpărate, realizată promovarea acestora și organizată vânzarea către clienții finali. Tot în România ar fi fost încasați banii.
Schema ar fi permis introducerea pe piață a peste 2.000 de autoturisme second-hand.
Prejudiciu de peste 26 de milioane de lei
În urma verificărilor, inspectorii Antifraudă estimează că prejudiciul provocat bugetului general consolidat depășește 26 de milioane de lei, adică peste 5 milioane de euro.
Pentru recuperarea banilor, ANAF a instituit deja măsuri asigurătorii asupra unor conturi bancare, bunuri mobile și imobile.
Valoarea totală a sumelor și bunurilor indisponibilizate ajunge la 21,34 milioane de lei.
ANAF continuă verificările
Investigația nu s-a încheiat. Inspectorii continuă verificările pentru stabilirea întregului circuit comercial și a tuturor persoanelor și societăților implicate.
Cazul scoate din nou în evidență amploarea fraudelor din piața autoturismelor rulate, în special în cazul tranzacțiilor intracomunitare, unde mașinile pot trece prin mai multe societăți înainte de a ajunge la cumpărătorul final din România.
